Mục lục
- Bồi thường hợp lệ
- Đóng góp tối đa
- Giới hạn độ tuổi
- Thời hạn đóng góp
- Ngoại lệ quân nhân
- Điểm mấu chốt
Khi thời hạn nộp thuế của họ đến gần, nhiều người nộp thuế đảm bảo rằng họ đóng góp cho IRA của họ để nhận được các lợi ích thuế liên quan. Nếu bạn đang làm như vậy, điều quan trọng là đảm bảo bạn đáp ứng các yêu cầu đủ điều kiện đóng góp để tránh các hình phạt do IRS đánh giá. Dưới đây là một số lời nhắc quan trọng để giúp bạn đáp ứng các yêu cầu này.
Chìa khóa chính
- Tiết kiệm cho hưu trí là mục tiêu dễ dàng hơn với các tài khoản hưu trí cá nhân hoặc IRAs.IRA được IRS đối xử với thuế, nhưng chỉ khi thời hạn và giới hạn nhất định được đáp ứng cho đóng góp. Đến năm 2020, đóng góp tối đa là 6.000 đô la và thời hạn đóng góp là ngày hết hạn nộp thuế của năm sau (thường là ngày 15 tháng 4).
Bồi thường hợp lệ
Bạn phải có khoản bồi thường đủ điều kiện để đủ điều kiện đóng góp cho IRA. Đối với các mục đích của IRA, khoản bồi thường đủ điều kiện bao gồm tiền lương, tiền lương, tiền boa, tiền hoa hồng nhận được theo tỷ lệ phần trăm của doanh thu, tiền cấp dưỡng chịu thuế hoặc các khoản thanh toán bảo trì riêng biệt mà bạn nhận được theo nghị định ly hôn hoặc bảo trì riêng. Nếu bạn là chủ sở hữu duy nhất hoặc đối tác trong quan hệ đối tác, khoản bồi thường của bạn dựa trên thu nhập ròng từ thương mại hoặc doanh nghiệp của bạn, giảm do đóng góp cho bất kỳ kế hoạch nào do nhà tuyển dụng tài trợ mà bạn áp dụng và bất kỳ khoản khấu trừ nào được phép cho 50% của bạn thuế việc làm.
Các khoản tiền bạn nhận được dưới dạng lãi suất, cổ tức, lương hưu, niên kim, thu nhập hoặc lợi nhuận từ đầu tư bất động sản và bất kỳ khoản tiền nào bạn loại trừ khỏi thu nhập của bạn không được coi là bồi thường đủ điều kiện cho các mục đích IRA.
Đóng góp tối đa
Bạn có thể đóng góp tới 6.000 đô la mỗi năm cho IRA của mình vào năm 2020, theo IRS. Nếu bạn ít nhất 50 tuổi vào cuối năm áp dụng khoản đóng góp, bạn có thể đóng góp thêm $ 1.000. Số tiền bổ sung này được gọi là đóng góp bắt kịp.
Nếu khoản bồi thường đủ điều kiện của bạn dưới 6.000 đô la hoặc 7.000 đô la, thì bạn chỉ đủ điều kiện để đóng góp tối đa số tiền bạn kiếm được trong năm.
ví dụ 1
Adam, một sinh viên đại học toàn thời gian, kiếm được 2.000 đô la từ công việc bán thời gian của mình vào năm 2019. Adam cũng kiếm được 1.500 đô la cổ tức và lãi cho các khoản đầu tư vào tài khoản môi giới của mình. Adam đủ điều kiện đóng góp 2.000 đô la cho năm 2019 vì anh chỉ nhận được 2.000 đô la tiền bồi thường đủ điều kiện.
Tiền boa:
Các khoản tiền được sử dụng cho đóng góp IRA của bạn có thể đến từ bất kỳ nguồn hợp pháp nào. Chẳng hạn, bạn có thể sử dụng tiền mặt bạn nhận được làm tiền lãi cổ tức, làm quà tặng hoặc từ khoản tiết kiệm thường xuyên cho khoản đóng góp IRA của bạn, với điều kiện bạn nhận được khoản bồi thường đủ điều kiện lên đến số tiền bạn đóng góp trong năm.
Giới hạn độ tuổi
Cho đến khi Đạo luật Thiết lập Mọi Cộng đồng Tăng cường Nghỉ hưu (AN TOÀN) được thông qua vào cuối năm 2019, đã có giới hạn về tuổi khi bạn có thể đóng góp cho tài khoản IRA truyền thống. Đây là 70 1/2. Sau khi đến tuổi này, bạn sẽ không thể đóng góp cho IRA truyền thống. AN TOÀN đã loại bỏ giới hạn độ tuổi này và không còn giới hạn độ tuổi trên tài khoản IRA truyền thống. Điều này giúp ích rất nhiều cho các cá nhân đóng góp cho việc nghỉ hưu vì mọi người đang sống lâu hơn và do đó làm việc lâu hơn.
Thời hạn đóng góp
Gia hạn nộp thuế không áp dụng cho các khoản đóng góp IRA của bạn, ngoại trừ các khoản đóng góp SEP-IRA. Điều này có nghĩa là các khoản đóng góp của bạn phải được gửi vào ngày đáo hạn nộp thuế, thường là ngày 15 tháng 4. Tương tự như tờ khai thuế của bạn, ngày đóng dấu bưu điện được coi là kịp thời; do đó, nếu bạn gửi khoản đóng góp của mình qua thư trước ngày 15 tháng 4, bạn sẽ đáp ứng thời hạn, ngay cả khi tổ chức tài chính của bạn nhận được khoản đóng góp sau ngày 15 tháng 4.
Với SEP-IRA, nếu bạn đã nộp đơn xin gia hạn nộp thuế, bạn phải đến hết thời gian gia hạn để đóng góp, bất kể khi nào bạn thực sự nộp tờ khai thuế.
Ngoại lệ quân nhân
- Ngày cuối cùng bạn phục vụ trong khu vực chiến đấu hoặc hoàn thành dịch vụ đủ điều kiện của bạn bên ngoài khu vực chiến đấu. Ngày cuối cùng bạn phục vụ trong một hoạt động dự phòng. Ngày cuối cùng của bất kỳ trường hợp nhập viện liên tục nào vì thương tích ở một trong hai trường hợp trên.
Hãy chắc chắn rằng tổ chức tài chính của bạn biết năm mà đóng góp của bạn áp dụng và hỏi về các yêu cầu tài liệu của họ đối với các khoản đóng góp được thực hiện trong thời gian gia hạn của bạn.
Tiền boa:
Điểm mấu chốt
Kiểm tra để đảm bảo bạn đáp ứng các yêu cầu đủ điều kiện và bạn đã nhận được khoản bồi thường đủ điều kiện trong năm trước khi bạn đóng góp IRA. Để chắc chắn rằng đóng góp của bạn đã được gửi cho đúng năm tính thuế, hãy kiểm tra bảng sao kê tài khoản của bạn cho tháng số tiền được gửi. Các tổ chức tài chính có nhiều khả năng sửa lỗi xử lý nếu các lỗi được phát hiện sớm. Và quan trọng nhất, hãy kiểm tra với chuyên gia tài chính và thuế của bạn để được hỗ trợ xác định xem việc đóng góp vào IRA của bạn có phải là một quyết định tài chính tốt cho bạn hay không.
