Chuyển khoản IRA là gì?
Chuyển khoản IRA (hoặc cuộn qua IRA) đề cập đến khi bạn chuyển tiền từ tài khoản hưu trí cá nhân (IRA) sang một tài khoản khác. Tiền có thể được chuyển sang một loại tài khoản hưu trí khác, tài khoản môi giới hoặc tài khoản ngân hàng. Miễn là tiền được chuyển vào một tài khoản loại tương tự khác và không có phân phối nào được thực hiện cho bạn, việc chuyển tiền không bị phạt hoặc phí.
Chuyển khoản IRA có thể được thực hiện trực tiếp vào tài khoản khác. Chuyển khoản IRA cũng có thể liên quan đến việc thanh lý tiền để gửi vốn vào một tài khoản mới. Dịch vụ doanh thu nội bộ (IRS) đã thiết lập các quy tắc chuyển nhượng IRA, được thảo luận dưới đây.
Chìa khóa chính
- Chuyển khoản IRA (hoặc tái đầu tư) là khi bạn chuyển tiền từ tài khoản IRA sang một tài khoản hưu trí hoặc IRA khác. Việc chuyển tiền thường miễn phí nếu được thực hiện đối với các tài khoản cùng loại. Chuyển khoản phải được thực hiện trong vòng 60 ngày để tránh bị phạt thuế. phân phối tối thiểu cần thiết có thể không được cuộn qua.
Hiểu về chuyển nhượng IRA
Các nhà đầu tư thiết lập tài khoản IRA để tiết kiệm cho nghỉ hưu. Các nhà đầu tư có thể chọn từ hai loại tài khoản IRA cơ bản: IRA truyền thống hoặc IRA Roth. Đầu tư thông qua hai IRA này có nghĩa là các hàm ý thuế khác nhau có thể là một cân nhắc quan trọng nếu một nhà đầu tư chọn thực hiện chuyển nhượng IRA. Tất cả các IRA được thiết kế để bắt đầu xuất chi ở tuổi 59½. Phân phối được thực hiện trước đó bởi các nhà đầu tư có thể phải chịu hình phạt rút tiền sớm.
IRA truyền thống
Trong một IRA truyền thống, các khoản đầu tư được thực hiện với thu nhập trước thuế. Đóng góp cho IRA truyền thống thường được khấu trừ thuế trong năm đóng góp đến một giới hạn nhất định. Trong năm 2019 và 2020, những người dưới 50 tuổi có thể đóng góp tới 6.000 đô la và những người từ 50 tuổi trở lên có thể khấu trừ tới 7.000 đô la.
Rút tiền được đánh thuế theo thuế suất thuế thu nhập của chủ tài khoản tại thời điểm rút tiền. Bất kỳ khoản rút tiền hoặc thanh lý sớm nào của IRA truyền thống sẽ bị đánh thuế ở mức thuế suất tiêu chuẩn cộng với chịu phạt 10%.
IR IRA
Trong một IR IR, các khoản đầu tư được thực hiện bằng đô la sau thuế. Vì các khoản đầu tư được thực hiện sau thuế, rút tiền được miễn thuế khi nghỉ hưu. Nếu chủ tài khoản chọn thanh lý trước tuổi 59, họ sẽ không phải trả thuế cho tiền ký gửi, mặc dù bất kỳ khoản tiền nào kiếm được thông qua thu nhập đầu tư sẽ bị đánh thuế ở mức cận biên và có thể sẽ bị phạt 10%.
Chuyển khoản IRA có thể đơn giản khi chúng được thực hiện giữa các loại tài khoản phổ biến. Chủ tài khoản có thể chuyển IRA truyền thống từ nhà cung cấp này sang nhà cung cấp khác mà không phải trả bất kỳ chi phí nào. Điều tương tự cũng đúng với Roth IRA, cũng có thể dễ dàng chuyển từ nhà cung cấp này sang nhà cung cấp khác miễn là loại tài khoản giống nhau. Chuyển khoản IRA có thể trở nên phức tạp khi chúng liên quan đến thanh lý hoặc chuyển đổi.
IRA truyền thống có ý nghĩa về thuế lớn nhất nếu được chuyển đổi thành một chiếc Roth hoặc được thanh lý. Các nhà đầu tư chuyển đổi IRA truyền thống sang Roth IRA phải trả thuế thu nhập liên quan đến IRA truyền thống trước khi gửi tiền vào một IR IR. Các nhà đầu tư thực hiện thanh lý từ IRA truyền thống để tài trợ cho tài khoản môi giới cũng sẽ phải trả thuế. Chuyển bằng hiện vật có thể được chấp nhận từ tài khoản này sang tài khoản khác, tuy nhiên, ý nghĩa về thuế vẫn sẽ được áp dụng.
Quy tắc chuyển nhượng IRA
- Khi xem xét chuyển khoản IRA, còn được gọi là tái đầu tư IRA, hãy ghi nhớ các quy tắc IRS sau: Tất cả các phân phối có thể được chuyển qua, ngoại trừ phân phối tối thiểu bắt buộc và mọi phân phối đóng góp vượt mức và thu nhập liên quan. Chuyển khoản phải được gửi vào mới tài khoản trong vòng 60 ngày. Chỉ một lần chuyển có thể được thực hiện trong khoảng thời gian 12 tháng. Điều này áp dụng cho tất cả các tài khoản IRA mà bạn có thể sở hữu. Có thể chuyển sang hầu hết các loại tài khoản IRA và tài khoản hưu trí. Kế hoạch nghỉ hưu của bạn không bắt buộc phải chấp nhận chuyển khoản của bạn.
