RRSP trưởng thành là gì?
RRSP trưởng thành là một chương trình tiết kiệm hưu trí đã đăng ký của Canada được đăng ký với chính phủ Canada và hiện đang được sử dụng để tạo thu nhập hưu trí cho người thụ hưởng.
Chìa khóa chính
- Kế hoạch tiết kiệm hưu trí đã đăng ký trưởng thành (RRSP) là một kế hoạch hưu trí của Canada không còn trong giai đoạn tích lũy - tức là đã đáo hạn. RRSP trưởng thành thay vào đó được giao nhiệm vụ cung cấp thu nhập hưu trí cho những người thụ hưởng. RRSP trưởng thành sẽ không tự động giải ngân thu nhập hưu trí. Thay vào đó, người về hưu phải thực hiện rút tiền định kỳ từ tài khoản.
Khái niệm cơ bản về RRSP trưởng thành
RRSP trưởng thành tương tự như quỹ thu nhập hưu trí đã đăng ký (RRIF) ở chỗ cả hai đều trả thu nhập hưu trí cho người thụ hưởng. Tuy nhiên, RRIF đã được chuyển cho một hãng vận chuyển và đăng ký lại với chính phủ như một công cụ tài chính đã đăng ký khác và thực hiện thanh toán thường xuyên cho người đăng ký. RRSP trưởng thành không thực hiện thanh toán. Để những người thụ hưởng nhận được tiền từ RRSP đáo hạn, họ phải rút tiền định kỳ.
Như với các kế hoạch nghỉ hưu 401 (k) do nhân viên tài trợ ở Mỹ, tài sản trong các tài khoản RRSP do chính phủ tài trợ tăng thuế và không bị đánh thuế vì lãi vốn, cổ tức hoặc tiền lãi. Cả hai đều trì hoãn việc thanh toán thuế cho đến khi nghỉ hưu, khi mức thuế suất biên cho hầu hết những người tham gia có thể sẽ thấp hơn so với trong những năm làm việc của người về hưu.
Tùy chọn đáo hạn RRSP
RRSP đáo hạn hợp pháp vào ngày 31 tháng 12 của năm mà người tham gia chương trình đạt đến tuổi 71. Vào thời điểm đó, RRSP trưởng thành có thể được chuyển đổi thành bất kỳ một hoặc kết hợp ba tùy chọn đáo hạn:
- Chuyển một số hoặc tất cả tài sản RRSP sang RRIF và bắt đầu nhận thanh toán hàng năm tối thiểu từ tài khoản RRIF. Sử dụng một phần hoặc tất cả tài khoản RRSP để mua một niên kim và bắt đầu nhận thanh toán chịu thuế. Thanh toán một phần hoặc toàn bộ tài khoản RRSP, ghi lại việc rút tiền trên tờ khai thuế thu nhập của năm đó và nộp thuế thu nhập kết quả.
Lưu ý rằng người tham gia RRSP không cần đợi đến 71 tuổi để bắt đầu nhận thanh toán từ tài khoản của họ, miễn là RRSP được chuyển đổi thành RRIF hoặc niên kim bất cứ lúc nào trước ngày đáo hạn của chương trình.
RRSP, TFSA và các nguồn thu nhập hưu trí khác
Sau khi thành lập vào năm 1957, RRSP là kế hoạch nghỉ hưu duy nhất do chính phủ tài trợ dành cho người Canada trong hơn nửa thế kỷ. Điều đó đã thay đổi vào năm 2009, khi Tài khoản tiết kiệm miễn thuế (TFSA) có hiệu lực. TFSA của Canada có thể so sánh với Roth IRA ở Hoa Kỳ Cả hai đều được miễn thuế và được tài trợ bằng tiền sau thuế. Cả hai đều cung cấp tăng trưởng miễn thuế và các quỹ, bao gồm cả thu nhập, được miễn thuế khi rút tiền. Mặc dù mục tiêu của cả RRSP và TFSA là như nhau, để giúp người Canada tiết kiệm tiền, mỗi chiếc là một phương tiện tiết kiệm độc đáo với các tính năng riêng biệt.
Theo một cuộc thăm dò năm 2018, 51% người Canada có hoặc mong muốn có RRSP như một nguồn thu nhập hưu trí, so với 32% cho TFSA được thành lập gần đây. Tuy nhiên, 57% người Canada, đặc biệt là những người trả lời lớn tuổi, vẫn trích dẫn lương hưu của chính phủ và lợi ích chính phủ là nguồn hàng đầu của các khoản trợ cấp hưu trí dự kiến hiện tại hoặc trong tương lai. Kế hoạch lương hưu do nhân viên tài trợ cũng thường xuyên được đề cập.
