Đầu tư ra nước ngoài thường bị bôi nhọ trên các phương tiện truyền thông, trong đó vẽ ra một bức tranh về các nhà đầu tư trốn thuế bất hợp pháp đâm tiền của họ với một công ty mờ ám nằm trên một hòn đảo Caribbean tối nghĩa. Mặc dù sự thật là sẽ luôn có những trường hợp giao dịch mờ ám, nhưng phần lớn đầu tư ra nước ngoài là hoàn toàn hợp pháp.
Đầu tư ra nước ngoài, mặc dù có tiếng tăm sơ sài, là một cách hiệu quả, hợp pháp để đầu tư vào các thực thể chỉ có sẵn bên ngoài quốc gia của bạn.
Đầu tư ra nước ngoài: Tổng quan
Đầu tư ra nước ngoài đề cập đến một loạt các chiến lược đầu tư tận dụng các lợi thế được cung cấp bên ngoài quốc gia của nhà đầu tư. Không thiếu các cơ hội đầu tư được cung cấp bởi các công ty nước ngoài có uy tín, có vẻ hợp lý, được kiểm tra thời gian và quan trọng nhất là hợp pháp.
Tùy thuộc vào tình huống của bạn, đầu tư ra nước ngoài có thể mang lại cho bạn nhiều lợi thế bao gồm lợi ích về thuế, bảo vệ tài sản và quyền riêng tư. Nhược điểm bao gồm tăng cường giám sát quy định trên quy mô toàn cầu và chi phí cao liên quan đến tài khoản nước ngoài.
Ưu điểm của đầu tư ra nước ngoài
Có một số lý do tại sao mọi người đầu tư ra nước ngoài:
Lợi thế thuế
Nhiều quốc gia (được gọi là thiên đường thuế) cung cấp ưu đãi thuế cho các nhà đầu tư nước ngoài. Thuế suất thuận lợi ở một quốc gia ngoài khơi được thiết kế để thúc đẩy một môi trường đầu tư lành mạnh thu hút sự giàu có bên ngoài. Đối với một đất nước nhỏ bé với rất ít tài nguyên và dân số ít, việc thu hút các nhà đầu tư có thể làm tăng đáng kể hoạt động kinh tế.
Chìa khóa chính
- Đầu tư ra nước ngoài vượt quá khả năng của nhiều nhà đầu tư nhưng giàu có nhất. Lợi ích bao gồm lợi ích về thuế, bảo vệ tài sản, quyền riêng tư và phạm vi đầu tư rộng hơn. Các khoản chi phí bao gồm chi phí cao và sự giám sát pháp lý mà các cơ quan tài phán và tài khoản nước ngoài phải đối mặt.
Nói một cách đơn giản, đầu tư ra nước ngoài xảy ra khi các nhà đầu tư nước ngoài thành lập một công ty ở nước ngoài. Công ty hoạt động như một cái vỏ cho tài khoản của các nhà đầu tư, bảo vệ họ khỏi gánh nặng thuế cao hơn sẽ xảy ra ở nước họ. Bởi vì công ty không tham gia vào các hoạt động địa phương, ít hoặc không áp dụng thuế đối với nó. Nhiều công ty nước ngoài cũng được hưởng tình trạng miễn thuế khi đầu tư vào thị trường Mỹ. Như vậy, đầu tư thông qua các tập đoàn nước ngoài có thể nắm giữ một lợi thế khác biệt so với đầu tư với tư cách cá nhân.
Bảo vệ tài sản
Các trung tâm nước ngoài là địa điểm phổ biến để cơ cấu lại quyền sở hữu tài sản. Thông qua sự tin tưởng, nền tảng hoặc một công ty hiện có, quyền sở hữu tài sản cá nhân có thể được chuyển giao. Nhiều cá nhân lo ngại về các vụ kiện, tịch thu người cho vay hoặc chủ nợ thu hồi các khoản nợ tồn đọng sẽ chuyển một phần tài sản của họ từ tài sản cá nhân của họ sang một tổ chức bên ngoài quốc gia của họ.
Bằng cách thực hiện các chuyển nhượng quyền sở hữu trên giấy tờ này, các cá nhân không còn dễ bị bắt giữ hoặc các rắc rối trong nước khác. Nếu người ủy thác là cư dân Hoa Kỳ, tình trạng ủy thác của họ cho phép họ đóng góp cho ủy thác nước ngoài của họ miễn thuế thu nhập. Tuy nhiên, người ủy thác của quỹ bảo vệ tài sản ở nước ngoài vẫn sẽ bị đánh thuế vào thu nhập của ủy thác (doanh thu từ các khoản đầu tư thuộc tổ chức ủy thác), ngay cả khi thu nhập đó chưa được phân phối.
Bảo mật
Nhiều khu vực pháp lý nước ngoài cung cấp lợi ích bổ sung của pháp luật bí mật. Các quốc gia này đã ban hành luật thiết lập bảo mật nghiêm ngặt của công ty và ngân hàng. Nếu tính bảo mật này bị vi phạm, có những hậu quả nghiêm trọng đối với bên vi phạm. Một ví dụ về vi phạm bảo mật ngân hàng là tiết lộ danh tính khách hàng. Tiết lộ cổ đông là vi phạm tính bảo mật của công ty trong một số khu vực pháp lý.
Tuy nhiên, bí mật này không có nghĩa là các nhà đầu tư nước ngoài là tội phạm có điều gì đó để che giấu. Cũng cần lưu ý rằng luật pháp ở nước ngoài sẽ cho phép tiết lộ danh tính trong các trường hợp rõ ràng về buôn bán ma túy, rửa tiền hoặc các hoạt động bất hợp pháp khác. Tuy nhiên, từ quan điểm của một nhà đầu tư cao cấp, việc giữ thông tin, chẳng hạn như danh tính của nhà đầu tư, bí mật trong khi tích lũy cổ phiếu của một công ty đại chúng có thể mang lại cho nhà đầu tư đó một lợi thế đáng kể về tài chính (và pháp lý). Các nhà đầu tư cao cấp không thích công chúng biết nhiều về cổ phiếu mà họ đầu tư vào. Các nhà đầu tư triệu phú không muốn có một đàn cá nhỏ mua cùng một cổ phiếu mà họ đã nhắm mục tiêu mua cổ phiếu với số lượng lớn. Cá con chạy lên giá.
Bởi vì các quốc gia không bắt buộc phải chấp nhận luật pháp của chính phủ nước ngoài, nên các khu vực pháp lý ở nước ngoài, trong hầu hết các trường hợp, miễn nhiễm với các luật có thể áp dụng khi nhà đầu tư cư trú. Tòa án Hoa Kỳ có thể khẳng định quyền tài phán đối với bất kỳ tài sản nào nằm trong Biên giới Hoa Kỳ. Do đó, điều chắc chắn là phải chắc chắn rằng các tài sản mà một nhà đầu tư đang cố gắng bảo vệ không được giữ ở Hoa Kỳ. Mặt khác (xem bên dưới), tài sản được giữ trong tài khoản ngân hàng nước ngoài vẫn được quy định theo luật Hoa Kỳ.
Đa dạng hóa đầu tư
Ở một số quốc gia, các quy định hạn chế cơ hội đầu tư quốc tế của công dân. Nhiều nhà đầu tư cảm thấy rằng sự hạn chế đó cản trở việc thành lập một danh mục đầu tư thực sự đa dạng. Tài khoản nước ngoài linh hoạt hơn nhiều, cho phép các nhà đầu tư truy cập không giới hạn vào thị trường quốc tế và tất cả các sàn giao dịch lớn.
Trên hết, có nhiều cơ hội ở các quốc gia đang phát triển, đặc biệt là ở những quốc gia đang bắt đầu tư nhân hóa các lĩnh vực trước đây thuộc quyền kiểm soát của chính phủ. Sự sẵn sàng của Trung Quốc để tư nhân hóa một số ngành công nghiệp, đặc biệt, có các nhà đầu tư chảy nước miếng trên thị trường tiêu dùng lớn nhất thế giới.
Các khu vực pháp lý ngoài khơi, chẳng hạn như Bahamas, Bermuda, Quần đảo Cayman và Đảo Man, là những địa điểm nổi tiếng được biết là mang đến cơ hội đầu tư khá an toàn.
Nhược điểm của đầu tư ra nước ngoài
Trong khi đầu tư và tài sản ở một khu vực tài phán nước ngoài có lợi ích, cũng có những hạn chế để xem xét.
Tăng cường kiểm soát quy định
Trong những năm gần đây, chính phủ Hoa Kỳ ngày càng nhận thức được doanh thu thuế bị mất cho đầu tư ra nước ngoài và đã tạo ra các luật hạn chế và hạn chế hơn nhằm thu hẹp các lỗ hổng thuế. Doanh thu đầu tư kiếm được ở nước ngoài hiện là trọng tâm của cả cơ quan quản lý và luật thuế.
Đạo luật tuân thủ thuế tài khoản nước ngoài của Hoa Kỳ (FATCA) là một ví dụ. FATCA yêu cầu công dân Hoa Kỳ trong và ngoài nước nộp báo cáo hàng năm về bất kỳ khoản giữ tài khoản nước ngoài nào.
Theo Dịch vụ doanh thu nội bộ Hoa Kỳ (IRS), công dân và cư dân Hoa Kỳ bị đánh thuế trên toàn thế giới thu nhập = earnings. Do đó, các nhà đầu tư sử dụng các thực thể ở nước ngoài để trốn thuế thu nhập liên bang của Mỹ đối với việc tăng vốn có thể bị truy tố vì trốn thuế. Do đó, mặc dù chi phí doanh nghiệp thấp hơn của các công ty nước ngoài có thể chuyển thành lợi nhuận tốt hơn cho các nhà đầu tư, IRS vẫn cho rằng người nộp thuế ở Mỹ không được phép trốn thuế bằng cách chuyển trách nhiệm thuế cá nhân của họ sang một số thực thể nước ngoài.
Tổ chức Hợp tác và Phát triển Kinh tế (OECD) và Tổ chức Thương mại Thế giới (WTO) cũng có các quy tắc yêu cầu các ngân hàng báo cáo thông tin về khách hàng nước ngoài của họ, nhưng mỗi quốc gia tuân thủ các luật này theo các cách khác nhau và ở các mức độ khác nhau.
Vẫn còn những kẽ hở về thuế, nhưng hầu hết đang ngày càng thu hẹp mỗi năm.
Giá cả
Tài khoản nước ngoài không rẻ để thiết lập. Tùy thuộc vào mục tiêu đầu tư của từng cá nhân và quyền tài phán mà họ chọn, một công ty nước ngoài có thể cần phải được thành lập, và điều đó có thể có nghĩa là phí pháp lý dốc và phí đăng ký tài khoản hoặc doanh nghiệp. Trong một số trường hợp, các nhà đầu tư được yêu cầu sở hữu tài sản (nơi cư trú) tại quốc gia mà họ có tài khoản ở nước ngoài hoặc điều hành một công ty cổ phần.
Hơn nữa, nhiều tài khoản nước ngoài yêu cầu đầu tư tối thiểu từ 100.000 đến 1 triệu đô la. Các doanh nghiệp kiếm tiền tạo điều kiện cho đầu tư ra nước ngoài biết rằng dịch vụ của họ có nhu cầu cao bởi những người rất giàu có và họ tính phí theo.
Cân nhắc đặc biệt
Hơn một nửa tài sản và đầu tư của thế giới được tổ chức tại các khu vực pháp lý nước ngoài. Nhiều công ty được công nhận có cơ hội đầu tư ở các địa phương nước ngoài.
Tuy nhiên, giống như mọi động thái đầu tư bạn thực hiện, hãy sử dụng thông thường và chọn một công ty đầu tư có uy tín. Đó cũng là một ý tưởng tốt để tham khảo ý kiến với một cố vấn đầu tư, kế toán và luật sư có kinh nghiệm và có uy tín, chuyên về đầu tư quốc tế.
