Việc truy đòi là một thỏa thuận pháp lý cho phép người cho vay có quyền thế chấp tài sản thế chấp nếu người vay không thể đáp ứng nghĩa vụ nợ. Yêu cầu đề cập đến quyền hợp pháp để thu thập.
Cho vay truy đòi cung cấp sự bảo vệ cho người cho vay, vì họ được đảm bảo có một số khoản hoàn trả, bằng tiền mặt hoặc tài sản lưu động. Các công ty phát hành nợ truy đòi có chi phí vốn thấp hơn, vì có ít rủi ro tiềm ẩn hơn trong việc cho vay đối với công ty đó.
Đột phá
Việc truy đòi cung cấp các phương tiện pháp lý cho người cho vay để chiếm đoạt tài sản của người vay nếu anh ta mặc định có một khoản nợ. Nếu khoản nợ được truy đòi đầy đủ, người vay phải chịu toàn bộ số tiền nợ thậm chí đến mức vượt quá giá trị của tài sản đảm bảo. Trong hầu hết các trường hợp, người cho vay có thể có được phán quyết thiếu để thu giữ tài sản chưa được ghép, tài khoản ngân hàng hoặc tiền lương trang hoàng.
Cho vay truy đòi khác với các khoản vay không đòi nợ, điều này giới hạn người cho vay chỉ yêu cầu tài sản cụ thể được cầm cố làm tài sản thế chấp. Nợ truy đòi là hình thức nợ phổ biến hơn vì nó ít rủi ro hơn đối với người cho vay, trong khi nợ không đòi nợ thường chỉ giới hạn ở các khoản vay dài hạn được đặt trên các tài sản ổn định và thực hiện, như bất động sản thương mại.
Tác động của việc truy đòi người vay
Nợ thu hồi có hai hàm ý về thuế đối với người vay chuyển sang ghi nhận thu nhập thông thường chịu thuế và báo cáo lỗ hoặc lãi. Bất kỳ phần nợ nào được người cho vay tha thứ phải được báo cáo là thu nhập bình thường. Ví dụ, nếu một người cho vay bị tịch thu nhà để thu hồi khoản nợ 150.000 đô la và bán nó với giá 125.000 đô la, thì người vay vẫn còn nợ 25.000 đô la. Nếu người cho vay tha thứ cho 25.000 đô la, người vay phải báo cáo số tiền này là thu nhập bình thường cho mục đích thuế. Nếu khoản nợ không truy đòi, việc tha thứ cho khoản vay không dẫn đến việc hủy bỏ thu nhập nợ, vì các điều khoản của khoản vay không cung cấp cho người cho vay bất kỳ quyền nào để theo đuổi cá nhân chủ sở hữu trong trường hợp vỡ nợ.
Bất kể khoản nợ có được tha hay không, người vay phải báo cáo khoản lỗ hoặc lãi dựa trên chênh lệch giữa số tiền vay ban đầu và số tiền nhận được trong việc bán tài sản. Trong ví dụ trên, 25.000 đô la phải được báo cáo là mất mát. Các khoản lỗ phát sinh thông qua việc bán tài sản thiếu không được khấu trừ thuế.
Làm thế nào để biết nếu một khoản vay là một khoản cho vay
Hầu hết các khoản vay được phát hành với ngôn ngữ truy đòi có trong tài liệu cho vay. Ngôn ngữ chỉ định các hành động truy đòi có thể được thực hiện cùng với bất kỳ giới hạn nào.
Nói chung, việc cho vay là truy đòi hay không truy đòi tùy thuộc vào tiểu bang nơi khoản vay bắt nguồn. Hầu hết các tiểu bang cung cấp cho truy đòi cho người cho vay thế chấp, nhưng nó có thể bị hạn chế theo một cách nào đó. Ví dụ, ở một số tiểu bang, phán quyết thiếu hụt không thể vượt quá giá trị thị trường hợp lý (FMV) của tài sản.
Hãy xem xét một ngôi nhà có số dư thế chấp là 250.000 đô la và giá trị thị trường hợp lý là 200.000 đô la. Nếu người cho vay bán căn nhà đấu giá với giá 150.000 đô la, nó chỉ có thể thu hồi 50.000 đô la, đó là sự khác biệt giữa FMV và số tiền nợ cho khoản vay. Ở một số tiểu bang, chẳng hạn như Arizona, California và Oregon, người cho vay bị cấm nhận bản án thiếu.
