Chiến lược giảm thu nhập chịu thuế
Làm thế nào để giảm thuế là một trong những mối quan tâm lập kế hoạch tài chính phổ biến nhất giữa các cá nhân và chủ doanh nghiệp.
Các khoản khấu trừ tiêu chuẩn gia tăng theo Đạo luật cắt giảm thuế và việc làm đã cung cấp tiết kiệm thuế cho nhiều người (mặc dù TCJA đã loại bỏ nhiều khoản khấu trừ được ghi thành từng khoản khác và miễn thuế cá nhân).
Chìa khóa chính
- Cách đơn giản nhất để giảm thu nhập chịu thuế là tối đa hóa tiết kiệm hưu trí. Tài khoản chi tiêu y tế và tài khoản chi tiêu linh hoạt giúp giảm hóa đơn thuế trong những năm đóng góp. Danh sách các khoản khấu trừ dài vẫn có sẵn để giảm thu nhập chịu thuế cho toàn bộ hoặc một phần người nộp thuế tự làm thời gian.
Tiết kiệm về hưu
Cách đơn giản nhất để giảm thu nhập chịu thuế là tối đa hóa tiết kiệm hưu trí.
Những người có công ty cung cấp một kế hoạch do nhà tuyển dụng tài trợ, chẳng hạn như 401 (k) hoặc 403 (b), có thể đóng góp trước thuế lên tới tối đa 19.500 đô la vào năm 2020 (19.000 đô la vào năm 2019). Những người từ 50 tuổi trở lên có thể đóng góp $ 6.500 vào năm 2020 ($ 6.000 cho năm 2019) vượt quá giới hạn đó. Bởi vì các khoản đóng góp được thực hiện trước khi trả tiền lương, tiền tiết kiệm trong tài khoản hưu trí do nhà tuyển dụng tài trợ là một cách đơn giản và trực tiếp cách để giảm hóa đơn thuế.
Đối với những người không có tùy chọn để tiết kiệm thông qua chương trình do nhà tuyển dụng tài trợ, đóng góp cho tài khoản hưu trí cá nhân truyền thống (IRA) có thể là một lựa chọn thông minh. Khoản đóng góp tối đa cho IRA cho năm thuế 2020 là 6.000 đô la (tương tự như năm 2019), với điều khoản bắt kịp thêm 1.000 đô la cho những người từ 50 tuổi trở lên, và những đóng góp đó làm giảm thuế của họ.
Người nộp thuế (hoặc người phối ngẫu của họ) có kế hoạch nghỉ hưu do nhà tuyển dụng tài trợ cũng có thể khấu trừ một số hoặc tất cả các khoản đóng góp IRA truyền thống của họ từ thu nhập chịu thuế. Tùy thuộc vào thu nhập của họ, IRS có các quy tắc chi tiết về việc có hay không và họ có thể khấu trừ bao nhiêu.
Xem xét kế hoạch chi tiêu linh hoạt
Một số nhà tuyển dụng cung cấp các kế hoạch chi tiêu linh hoạt cho phép tiền bị loại bỏ trước thuế cho các chi phí như chi phí y tế.
Tài khoản chi tiêu linh hoạt (FSA) cung cấp một cách để giảm thu nhập chịu thuế bằng cách dành một phần thu nhập trong một tài khoản riêng được quản lý bởi chủ lao động. Một nhân viên có thể đóng góp tới 2.750 đô la trong năm kế hoạch 2020, tăng 50 đô la so với năm 2019.
Theo quy định sử dụng hoặc mất, nhân viên tham gia thường phải chịu các chi phí đủ điều kiện vào cuối năm kế hoạch hoặc bị mất số tiền chưa sử dụng. Theo một quy tắc đặc biệt, chủ lao động có thể cung cấp cho nhân viên tham gia nhiều thời gian hơn thông qua tùy chọn chuyển giao hoặc thời gian ân hạn.
Theo tùy chọn chuyển giao, một nhân viên có thể mang tới hơn 500 đô la tiền chưa sử dụng cho năm kế hoạch sau. Theo tùy chọn thời gian ân hạn, một nhân viên phải đợi đến hai tháng rưỡi sau khi kết thúc năm kế hoạch để chịu các chi phí đủ điều kiện, ví dụ, ngày 15 tháng 3 năm 2020, cho một năm kế hoạch kết thúc vào ngày 31 tháng 12 năm 2019. Nhà tuyển dụng có thể cung cấp hoặc là tùy chọn, nhưng không phải cả hai, hoặc không có gì cả.
Một kế hoạch tiết kiệm sức khỏe (HSA) tương tự như một FSA ở chỗ nó cho phép các khoản đóng góp trước thuế được sử dụng cho chi phí chăm sóc sức khỏe sau này. HSA chỉ dành cho nhân viên có chương trình bảo hiểm y tế được khấu trừ cao và đóng góp cho năm 2020 có thể được thực hiện lên tới $ 3, 550 cho cá nhân và $ 7, 100 cho gia đình. Đã được cứu.
Tiềm năng giảm thu nhập chịu thuế có sẵn với một vài bước chiến lược.
Cả HSA và FSA đều cung cấp cho việc giảm hóa đơn thuế trong những năm đóng góp.
Thực hiện các khoản khấu trừ kinh doanh
Một danh sách dài các khoản khấu trừ vẫn có sẵn để thu nhập chịu thuế thấp hơn cho người nộp thuế tự làm toàn thời gian hoặc bán thời gian.
Chẳng hạn, khấu trừ văn phòng tại nhà được tính bằng phương pháp đơn giản hóa hoặc thông thường để giảm thu nhập chịu thuế nếu một phần nhà được sử dụng làm văn phòng chuyên dụng. Người tự làm chủ cũng có thể khấu trừ một phần công việc tự làm của họ thuế và chi phí bảo hiểm y tế, trong số các chi phí khác, để giảm thu nhập chịu thuế.
Một loạt các kế hoạch tiết kiệm hưu trí tồn tại cho người tự làm chủ, bao gồm một cá nhân 401 (k) và IRA lương hưu nhân viên đơn giản hóa (SEP). Cả hai lựa chọn đều cung cấp cơ hội để giảm thu nhập chịu thuế thông qua các khoản đóng góp trước thuế và cho phép giới hạn cao hơn đối với các khoản đóng góp mỗi năm.
IRP SIMPLE cho phép đóng góp tới $ 13, 500 vào năm 2020 (tăng $ 500 so với năm 2019), cộng thêm $ 3.000 cho những người trên 50 tuổi. Solo 401 (k) cho phép đóng góp lên đến $ 19.500 miễn thuế ban đầu cho năm 2020, cũng tăng 500 đô la từ năm 2019. SEP IRA cho phép đóng góp được khấu trừ thuế lên tới 25% tiền bồi thường, lên tới 57.000 đô la (tăng 1.000 đô la so với năm 2019).
Chủ doanh nghiệp hoặc những người có chi phí chuyên nghiệp, có thể khấu trừ có thể thực hiện các giao dịch mua hoặc chi tiêu cần thiết sắp tới vào cuối năm 2019. Điều này có thể tạo ra sự khác biệt lớn cho những người mua một mặt hàng chính mà giá mua có thể được đưa vào chi phí kinh doanh.
Điểm mấu chốt
Cải cách thuế đã loại bỏ nhiều khoản khấu trừ từng khoản cho hầu hết người nộp thuế, nhưng vẫn có cách để người nộp thuế tiết kiệm cho tương lai và cắt giảm hóa đơn thuế hiện tại của họ. Để tìm hiểu nhiều nhất về các khoản khấu trừ và tiết kiệm thuế, hãy tham khảo ý kiến chuyên gia thuế.
