Mục lục
- Rút tiền IRA khi nghỉ hưu
- Rút tiền IRA miễn phí là gì
- 1. Chi phí y tế không được thanh toán
- 2. Phí bảo hiểm y tế khi thất nghiệp
- 3. Khuyết tật vĩnh viễn
- 4. Chi phí giáo dục đại học
- 5. Bạn thừa hưởng IRA
- 6. Để mua, xây dựng hoặc xây dựng lại một ngôi nhà
- 7. Thanh toán định kỳ bằng nhau
- 8. Hoàn thành IRS Levy
- 9. Được gọi là Nhiệm vụ tích cực
- Tư cuôi cung
Những đóng góp bạn thực hiện cho tài khoản hưu trí cá nhân (IRA) nhằm mục đích bổ sung thu nhập của bạn trong những năm nghỉ hưu. Tuy nhiên, nhiều như bạn muốn để IRA của bạn không bị ảnh hưởng cho đến khi nghỉ hưu, các chi phí không lường trước có thể buộc bạn phải rút một số tài sản đó sớm. Các bản phân phối truyền thống và Roth IRA có thể kích hoạt mức phạt 10% nếu bạn thực hiện chúng quá sớm, nhưng có những trường hợp ngoại lệ rút tiền sớm cho phép bạn bỏ qua khoản tiền phạt.
Rút tiền IRA khi nghỉ hưu
IRA truyền thống
Nếu bạn đang tìm kiếm một cách được ưu đãi về thuế để tiết kiệm cho nghỉ hưu, IRA truyền thống có thể phù hợp với dự luật. IRA truyền thống cung cấp một giảm thuế trả trước. Bạn có thể khấu trừ các khoản đóng góp của bạn trong năm mà bạn thực hiện chúng, miễn là bạn đáp ứng các nguyên tắc thu nhập. Tuy nhiên, bạn sẽ phải trả thuế thu nhập khi rút tiền theo mức thuế hiện tại khi nghỉ hưu.
IR IRA
Với một IR IR, các khoản đóng góp được thực hiện bằng đô la sau thuế. Điều đó có nghĩa là bạn sẽ không nhận được bất kỳ khoản tiết kiệm thuế nào khi bạn thêm tiền vào tài khoản của mình. Nhưng rút tiền sau 59 tuổi là miễn thuế 100% và không bị phạt, miễn là ít nhất là năm năm kể từ lần đầu tiên bạn đóng góp cho một Roth. Là một phần thưởng bổ sung: Bạn có thể rút các khoản đóng góp của mình bất cứ khi nào bạn muốn, mà không phải chịu thuế hay phạt.
Chìa khóa chính
- Bạn có thể rút các khoản đóng góp của Roth IRA bất cứ lúc nào, vì bất kỳ lý do gì, mà không phải trả thuế hoặc tiền phạt. Nếu bạn rút các khoản thu nhập của IR IR trước 59 tuổi, thường áp dụng hình phạt 10%. Rút tiền trước 59 tuổi từ IRA truyền thống sẽ bị phạt 10% thuế, cho dù bạn rút tiền đóng góp hoặc thu nhập. Trong một số trường hợp được IRS phê duyệt, bạn có thể rút tiền sớm từ IRA mà không bị phạt.
Rút tiền IRA miễn phí là gì
Dịch vụ doanh thu nội bộ (IRS) áp dụng hình phạt 10% đối với các khoản rút tiền sớm của IRA để khuyến khích bạn giữ nguyên khoản tiết kiệm hưu trí của mình. Tuy nhiên, bạn có thể tránh được hình phạt trong một số tình huống. Dưới đây là chín trường hợp bạn có thể rút tiền sớm từ IRA truyền thống hoặc Roth mà không bị phạt.
1. Chi phí y tế không được thanh toán
Để đủ điều kiện, bạn phải thanh toán các chi phí y tế trong cùng năm bạn thực hiện rút tiền. Ngoài ra, chi phí y tế chưa được thanh toán của bạn phải vượt quá 10% tổng thu nhập đã điều chỉnh (AGI).
Ví dụ: nếu AGI của bạn là 100.000 đô la và chi phí y tế chưa được thanh toán của bạn là 15.000 đô la, số tiền bạn có thể phân phối miễn phạt là 5.000 đô la, chênh lệch giữa 15.000 đô la và 10% AGI của bạn (10.000 đô la).
2. Phí bảo hiểm y tế khi thất nghiệp
Nếu bạn thất nghiệp, bạn có thể nhận các khoản phân phối miễn phạt từ IRA của mình để trả tiền bảo hiểm y tế. Để phân phối đủ điều kiện được xử lý miễn hình phạt, bạn phải đáp ứng các điều kiện nhất định sau:
- Bạn bị mất việc Bạn đã nhận được tiền bồi thường thất nghiệp trong 12 tuần liên tiếp. Bạn đã nhận các khoản phân phối trong năm bạn nhận được tiền bồi thường thất nghiệp hoặc năm tiếp theo Bạn nhận được các bản phân phối không quá 60 ngày sau khi đi làm trở lại
3. Khuyết tật vĩnh viễn
4. Chi phí giáo dục đại học
Một tấm bằng đại học là đắt tiền những ngày này. Nếu bạn đang chi trả hóa đơn cho các chi phí giáo dục, IRA của bạn có thể là một nguồn tài trợ có giá trị. Có thể tránh bị phạt 10% khi bạn sử dụng tài sản IRA để thanh toán chi phí giáo dục đủ điều kiện cho bạn, vợ / chồng hoặc con của bạn.
Chi phí giáo dục đủ tiêu chuẩn bao gồm học phí, lệ phí, sách, vật tư, và thiết bị cần thiết để ghi danh. Phòng và bảng cũng được bảo hiểm cho các sinh viên đang theo học ít nhất là một nửa thời gian. Hơn nữa, IRS có các quy tắc cụ thể về số tiền bạn có thể chi tiêu.
Hãy chắc chắn tham khảo ý kiến với một chuyên gia thuế đáng tin cậy để xác định xem chi phí của bạn có đủ điều kiện hay không. Ngoài ra, kiểm tra với nhà trường để đảm bảo nó đáp ứng các yêu cầu là một phần của chương trình.
5. Bạn thừa hưởng IRA
Nếu bạn là người thụ hưởng IRA, việc rút tiền của bạn không phải chịu hình phạt rút tiền sớm 10%.
Ngoại lệ không áp dụng nếu bạn là vợ / chồng của chủ tài khoản ban đầu, bạn là người thụ hưởng duy nhất và bạn chọn chuyển khoản phối ngẫu (nơi bạn chuyển tiền vào IRA không được thừa kế của riêng bạn). Trong trường hợp này, IRA được đối xử như thể nó là của bạn, để bắt đầu. Điều đó có nghĩa là hình phạt rút tiền sớm 10% vẫn được áp dụng.
Nhà cung cấp IRA của bạn nên báo cáo số tiền bạn đã rút dưới dạng phân phối tử vong bằng cách bao gồm mã "4" trong hộp bảy của Mẫu IRS 1099-R, mẫu được sử dụng để báo cáo phân phối. Kiểm tra với người giám sát / ủy thác IRA của bạn về tài liệu bạn sẽ cần để xử lý giao dịch của mình.
6. Để mua, xây dựng hoặc xây dựng lại một ngôi nhà
Bạn có thể rút tới 10.000 đô la (đó là giới hạn trọn đời) từ IRA của bạn mà không bị phạt để mua, xây dựng hoặc xây dựng lại một ngôi nhà. Để đủ điều kiện, bạn phải là người mua nhà "lần đầu", nghĩa là bạn chưa sở hữu nhà trong hai năm trước. Tuy nhiên, bạn có thể là một chủ sở hữu nhà trong quá khứ và vẫn đủ điều kiện là người mua nhà lần đầu tiên ngày hôm nay.
Nếu bạn đã kết hôn, vợ / chồng của bạn có thể kiếm thêm 10.000 đô la từ IRA của anh ấy hoặc cô ấy. Ngoài ra, bạn có thể sử dụng tiền để giúp đỡ một đứa trẻ, cháu, cha mẹ hoặc các thành viên khác trong gia đình, miễn là họ đáp ứng định nghĩa người mua nhà lần đầu.
7. Thanh toán định kỳ bằng nhau
Về cơ bản, bạn rút số tiền tương tự, được xác định theo một trong ba phương thức được IRS phê duyệt trước mỗi năm trong vòng năm năm hoặc cho đến khi bạn quay 59½, tùy theo điều kiện nào đến sau. Điều này được gọi là thực hiện thanh toán định kỳ bằng nhau (SEPP) từ IRA của bạn.
8. Hoàn thành IRS Levy
9. Được gọi là Nhiệm vụ tích cực
Phân phối dự phòng đủ điều kiện không phải chịu hình phạt 10%. Nói chung, các bản phân phối này được thực hiện cho một người bảo vệ quân đội hoặc thành viên Vệ binh Quốc gia, người được kêu gọi làm nhiệm vụ trong ít nhất 180 ngày sau ngày 11 tháng 9 năm 2001.
Trong một số trường hợp, bạn có thể hoàn trả các khoản phân phối, ngay cả khi các khoản đóng góp trả nợ vượt quá giới hạn đóng góp hàng năm. Tuy nhiên, bạn phải làm như vậy trong vòng hai năm sau khi kết thúc nhiệm vụ đang hoạt động.
Tư cuôi cung
Mặc dù các trường hợp được trích dẫn ở trên được miễn hình phạt phân phối sớm, chúng vẫn có thể phải chịu thuế liên bang và tiểu bang. Một chuyên gia thuế đáng tin cậy có thể xác định những loại thuế bạn có thể nợ và giúp bạn điền vào các biểu mẫu thích hợp.
Cuối cùng, để yêu cầu ngoại lệ hình phạt phân phối sớm, bạn có thể phải nộp Mẫu IRS 5329 cùng với tờ khai thuế thu nhập của mình, trừ khi người giám sát IRA của bạn báo cáo số tiền được miễn trên Mẫu 1099-R của IRS.
