Kế hoạch của người mua nhà là gì?
Chương trình Người mua nhà (HBP) là một chương trình của Canada cho phép các cá nhân có kế hoạch tiết kiệm hưu trí đã đăng ký (RRSP) sử dụng tới 25.000 đô la nắm giữ kế hoạch như một khoản vay để mua nhà.
Chìa khóa chính
- Kế hoạch của người mua nhà (HBP) cho phép những người mua nhà lần đầu ở Canada vay tới 25.000 đô la từ khoản tiết kiệm hưu trí đủ điều kiện của họ mà không bị phạt. Để đủ điều kiện, tiền không được vượt quá giới hạn và phải được rút trong vòng 30 ngày sau khi cư trú tại nhà Khoản tiền vay từ kế hoạch nghỉ hưu phải được hoàn trả trong thời gian mười bảy năm (không có khoản hoàn trả bắt buộc trong 2 năm đầu của khoản vay).
Hiểu kế hoạch của người mua nhà (HBP)
Kế hoạch của người mua nhà dành cho những người mua nhà lần đầu với một thỏa thuận bằng văn bản để mua hoặc xây dựng một ngôi nhà đủ điều kiện cho chính họ. Những người khuyết tật hoặc những người giúp đỡ người thân bị khuyết tật cũng đủ điều kiện. Canada định nghĩa người mua nhà lần đầu là những người không sở hữu và chiếm giữ nhà trong thời gian bốn năm bắt đầu vào ngày 1 tháng 1 của năm thứ tư trước khi rút tiền. Ví dụ, các khoản tiền được rút vào tháng 6 năm 2018 sẽ mang lại thời hạn đủ điều kiện bắt đầu từ ngày 1 tháng 1 năm 2014 với mục đích xác định liệu một cá nhân có đủ điều kiện là người mua nhà lần đầu hay không. Người phối ngẫu hoặc đối tác luật pháp chung có thể đủ điều kiện độc thân miễn là họ không chiếm giữ một ngôi nhà thuộc sở hữu của họ hoặc nhân danh người phối ngẫu hoặc người phối ngẫu hiện tại của họ.
Để tận dụng chương trình, người mua nhà phải rút không quá 25.000 đô la và phải thực hiện tất cả các lần rút tiền trong một năm dương lịch. Người mua nhà cũng phải rút tiền không quá 30 ngày sau khi họ bắt đầu sống trong nhà. Sau kỷ niệm lần thứ hai của việc rút tiền, người mua nhà có 15 năm để trả nợ bằng cách gửi lại vào tài khoản RRSP của họ với ít nhất mức thanh toán tối thiểu được yêu cầu hàng năm. Số tiền trả nợ bắt buộc vẫn chưa được trả vào cuối một năm nhất định sẽ bị đánh thuế dưới dạng thu nhập.
Kế hoạch học tập suốt đời (LLP)
Ngoài HBP, Canada cung cấp cho công dân cơ hội rút tiền miễn thuế từ RRSP để thanh toán chi phí giáo dục thông qua Kế hoạch học tập suốt đời (LLP). Những lợi ích này mở rộng cho các khoản thanh toán cho chi phí đào tạo hoặc giáo dục cho một cá nhân hoặc cho người phối ngẫu hoặc đối tác luật pháp chung. Tuy nhiên, cá nhân không được sử dụng LLP để trả tiền cho giáo dục trẻ em.
Sử dụng quỹ hưu trí để mua nhà ở Mỹ
Hoa Kỳ cung cấp một chương trình tương tự cho người mua nhà lần đầu đủ điều kiện. Theo Đạo luật Cứu trợ Người nộp thuế năm 1997, công dân Hoa Kỳ có thể rút tới 10.000 đô la từ IRA để trang trải chi phí xây dựng hoặc mua nhà. Tuy nhiên, trong trường hợp HBP cho phép một khoản vay miễn thuế, Hoa Kỳ yêu cầu những người mua nhà lần đầu tiên rút tiền làm thu nhập chịu thuế nếu đi ra khỏi IRA truyền thống. Trong trường hợp của Roth IRAs, đòi hỏi đóng góp sau thuế, những người mua nhà lần đầu không phải trả thuế khi rút tiền. Trong cả hai trường hợp, IRS miễn hình phạt rút tiền sớm 10% sẽ áp dụng khi một cá nhân thực hiện phân phối hưu trí trước tuổi 59 1/2.
