Mục lục
- 'Đầu tư thay thế' là gì?
- Ai muốn một IRA tự định hướng?
- IRA tự định hướng hoặc 401 (k) hoạt động như thế nào
- Rủi ro của một người tự định hướng 401 (k) hoặc IRA
Tài khoản hưu trí cá nhân tự định hướng (IRA) dành cho các nhà đầu tư quyết tâm vượt xa các khoản đầu tư thông thường có sẵn cho tài khoản hưu trí. Ngoài ra, trong một số trường hợp.
IRA hiện có sẵn từ hầu hết các tổ chức tài chính và mỗi tổ chức cung cấp một loạt các cổ phiếu, trái phiếu và quỹ tương hỗ, bao gồm các quỹ giao dịch trao đổi và quỹ chỉ số. Các nhà đầu tư có thể chọn một quỹ trái phiếu bảo thủ hoặc một quỹ chứng khoán tích cực và có rất nhiều sự lựa chọn ở giữa.
IRA tự định hướng dành cho những người có nhu cầu tiếp cận các khoản đầu tư thay thế trong khoản tiết kiệm hưu trí của họ. Và, họ muốn toàn quyền kiểm soát các quyết định mua và bán.
Chìa khóa chính
- IRA tự định hướng cho nhà đầu tư quyền kiểm soát các quyết định mua và bán. Nó cho phép đầu tư thay thế vào các tài sản như kim loại quý và tiền điện tử thường không được tìm thấy trong IRAs. IRA tự định hướng đòi hỏi mức độ tin cậy cao và đầu tư đáng kể thời gian và sự chú ý
'Đầu tư thay thế' là gì?
IRA tự định hướng theo hầu hết các cách giống như bất kỳ IRA nào khác. Đó là, họ có lợi thế về thuế được thiết kế để khuyến khích người Mỹ tiết kiệm cho nghỉ hưu. Điều đó có nghĩa là IRS có được một số tiếng nói về những gì IRA có thể và không thể đầu tư vào. Điều đó bao gồm một số lựa chọn thay thế cho các quỹ chứng khoán và trái phiếu thông thường.
Kể từ năm 2019, IRS cho phép IRA tự định hướng đầu tư vào bất động sản, đất phát triển, kỳ phiếu, chứng chỉ thuế, kim loại quý, tiền điện tử, quyền nước, quyền khoáng sản, dầu khí, lợi ích thành viên LLC và chăn nuôi.
IRS cũng có một danh sách các khoản đầu tư không được phép. Danh sách đó bao gồm sưu tầm, nghệ thuật, đồ cổ, tem và thảm.
Ai muốn một IRA tự định hướng?
IRA tự định hướng có thể thu hút nhà đầu tư vì bất kỳ lý do nào:
- Đó có thể là một cách để đa dạng hóa danh mục đầu tư bằng cách chia tiền tiết kiệm hưu trí giữa tài khoản IRA thông thường và IRA tự định hướng. Đây có thể là một lựa chọn cho người bị đốt cháy trong cuộc khủng hoảng tài chính 2008 và không có niềm tin vào thị trường chứng khoán hoặc trái phiếu. Nó có thể thu hút một nhà đầu tư có sự quan tâm và chuyên môn cao trong một loại hình đầu tư cụ thể, chẳng hạn như tiền điện tử hoặc kim loại quý.
Trong mọi trường hợp, IRA tự định hướng có cùng lợi thế về thuế như mọi IRA khác. Nhà đầu tư có hứng thú mạnh mẽ với kim loại quý có thể đầu tư tiền trước thuế dài hạn vào IRA truyền thống và chỉ phải trả các khoản thuế sau khi nghỉ hưu.
Khía cạnh tự định hướng có thể thu hút các nhà đầu tư độc lập, nhưng nó không hoàn toàn tự định hướng. Đó là, cá nhân nhà đầu tư xử lý các quyết định mua và bán nhưng một người giám sát hoặc ủy thác đủ điều kiện phải được đặt tên là quản trị viên. Mặt khác, nó không phải là IRA như IRS định nghĩa nó.
Quản trị viên thường là một nhà môi giới hoặc một công ty đầu tư.
IRA tự định hướng hoặc 401 (k) hoạt động như thế nào
IRA tự định hướng được tổ chức bởi một người giám sát được lựa chọn bởi nhà đầu tư, thường là một công ty môi giới hoặc đầu tư. Người giám sát này nắm giữ tài sản IRA và thực hiện việc mua hoặc bán các khoản đầu tư thay mặt cho nhà đầu tư.
Các giới hạn đóng góp tương tự được áp dụng như đối với các kế hoạch IRA và 401 (k) thông thường. Trong năm 2019 và 2020, khoản đóng góp tối đa của IRA là 6.000 đô la, cộng với mức bắt kịp 1.000 đô la cho những người từ 50 tuổi trở lên. Mức tối đa cho các kế hoạch 401 (k) là 19.000 đô la (19.500 đô la vào năm 2020), cộng với mức bắt kịp 1.000 đô la.
Các quy tắc rút tiền cũng giống nhau. Việc rút tiền được thực hiện từ bất kỳ IRA truyền thống hoặc 401 (k) trước tuổi 59½ sẽ gây ra hình phạt rút tiền sớm 10% trừ khi áp dụng ngoại lệ.
Phân phối tối thiểu bắt buộc bắt đầu ở tuổi 70½ cho đến năm thuế 2019. Một luật thuế mới có hiệu lực từ ngày 1 tháng 1 năm 2020, kéo dài tuổi để thực hiện các phân phối tối thiểu bắt buộc lên 72.
Đối với những người chọn tùy chọn Roth cho IRA tự định hướng hoặc 401 (k), các quy tắc hầu hết đều giống nhau, ngoại trừ việc không có phân phối tối thiểu bắt buộc ở mọi lứa tuổi. Nhà đầu tư trả thuế cho thu nhập trong năm tiền được đầu tư và toàn bộ số dư được miễn thuế khi tiền được rút khi nghỉ hưu.
Tài khoản của bạn sẽ tự động mất trạng thái được ưu đãi thuế nếu IRS quy định rằng bạn đã thực hiện một giao dịch bị cấm.
Rủi ro của một người tự định hướng 401 (k) hoặc IRA
Tài khoản hưu trí tự định hướng có thể cho bạn tự do lựa chọn với khoản tiết kiệm hưu trí của mình nhưng nó đi kèm với rủi ro rõ ràng. Đây là một lựa chọn cho những người rất chắc chắn rằng họ có thể đánh bại các chuyên gia, và sẵn sàng đặt cược tiền tiết kiệm hưu trí của họ vào đó.
IRS đã cảnh báo rằng các nhà đầu tư vào IRA tự định hướng có thể phải chịu "các kế hoạch lừa đảo, phí cao và hiệu suất không ổn định".
Các nhà đầu tư cũng phải cảnh giác khi vô tình vi phạm các quy tắc IRS phức tạp đối với các khoản đầu tư IRA tự định hướng. Một số quy tắc cấm cụ thể:
- Nhận tiền trực tiếp từ một tài sản tạo thu nhập trong IRA hoặc 401 (k) Sử dụng bất động sản được giữ trong tài khoản làm tài sản thế chấp cho một khoản vay cá nhân Sử dụng tài sản hoặc các khoản đầu tư khác vào tài khoản theo cách có lợi cho cá nhân bạn Trả tiền từ tài khoản để trả nợ nghĩa vụ cho vay cá nhân hoặc cho vay đối với người không đủ tiêu chuẩn Cho phép các cá nhân bị loại để duy trì nơi cư trú trong một tài sản thuộc sở hữu của 401 (k) hoặc IRASelling hoặc cho thuê tài sản trong tài khoản cho người bị loại
Một người không đủ tiêu chuẩn là người ủy thác của chương trình, một người cung cấp dịch vụ cho chương trình và bất kỳ thực thể nào khác có thể có lợi ích tài chính. Điều đó bao gồm chính bạn, vợ / chồng và người thừa kế của bạn, người thụ hưởng tài khoản, người giám sát tài khoản hoặc quản trị viên kế hoạch và bất kỳ công ty nào bạn sở hữu ít nhất 50% cổ phiếu biểu quyết, trực tiếp hoặc gián tiếp.
Nếu IRS xác định rằng giao dịch bị cấm đã xảy ra, tài khoản của bạn sẽ tự động mất trạng thái được ưu đãi thuế. Tất cả số tiền bạn đã đầu tư vào một IRA tự định hướng (401) hoặc IRA truyền thống sẽ được coi là một khoản phân phối chịu thuế, để lại cho bạn một hóa đơn thuế lớn.
