Trái phiếu HH Series là gì?
Trái phiếu Series HH là trái phiếu tiết kiệm phi thị trường 20 năm do chính phủ Hoa Kỳ phát hành. Trái phiếu Sê-ri HH trả lãi nửa năm dựa trên lãi suất coupon. Phiếu giảm giá đã được khóa ở một tỷ lệ cố định trong mười năm đầu tiên, sau đó Kho bạc Hoa Kỳ đặt lại nó cho đến hết cuộc đời của trái phiếu.
Trái phiếu HH loạt không còn có sẵn để mua. Chính phủ Hoa Kỳ đã ngừng các trái phiếu này kể từ ngày 31 tháng 8 năm 2004. Trái phiếu chưa trưởng thành tiếp tục nhận được các khoản thanh toán lãi.
Chìa khóa chính
- Trái phiếu Series HH là trái phiếu tiết kiệm phi thị trường 20 năm do chính phủ Hoa Kỳ phát hành. Trái phiếu đã trả lãi nửa năm, được khóa ở mức cố định trong mười năm đầu tiên, sau đó Kho bạc Hoa Kỳ thiết lập lại nó cho đến hết cuộc đời của trái phiếu. Các trái phiếu này đã được bán theo mệnh giá và có các mệnh giá 500 đô la, 1.000 đô la, 5.000 đô la và 10.000 đô la. Chính phủ Hoa Kỳ đã ngừng bán trái phiếu Series HH sau ngày 31 tháng 8 năm 2004 và không thay thế chúng bằng một chương trình trái phiếu khác.
Làm thế nào hàng loạt trái phiếu HH hoạt động
Chương trình trái phiếu tiết kiệm HH Series được thiết kế với các điều khoản thu hút nhà đầu tư dài hạn. Bắt đầu từ tháng 11 năm 1982, trái phiếu Sê-ri HH chỉ có sẵn để đổi lấy trái phiếu Sê-ri EE / E hoặc sau khi tái đầu tư trái phiếu Sê-ri H đáo hạn.
Phần lớn những người đã mua các trái phiếu này đã sử dụng chúng để bổ sung thu nhập hưu trí kể từ khi họ cung cấp lãi cho đến khi đáo hạn. Trái phiếu HH loạt có sẵn trong các mệnh giá sau:
- $ 500 $ 1.000 $ 5.000 $ 10.000
Các trái phiếu này đã được bán theo mệnh giá, vì vậy trái phiếu $ 500 được bán với giá $ 500. Trái chủ đầu tư vào loạt này đã nhận được giấy chứng nhận giấy. Không có tiềm năng tăng giá vốn, có nghĩa là tiền lãi thu được từ loạt trái phiếu này không được thêm vào tiền gốc. Thay vào đó, nó được thanh toán sáu tháng một lần vào tài khoản của trái chủ bằng cách gửi tiền trực tiếp. Trái phiếu đã cho phép mua lại và lựa chọn trao đổi sớm sau sáu tháng.
Trái phiếu sê-ri HH đã trả lãi suất cố định được đặt vào ngày mua và bị khóa trong mười năm sau đó. Khi tỷ lệ khóa trong 10 năm hết hạn, lãi suất coupon giảm xuống thấp tới 1, 5% đối với nhiều trái chủ HH Series. Do tỷ lệ thấp này, việc tính toán lợi nhuận thực tế sẽ giúp các nhà đầu tư xác định liệu có nên nắm giữ trái phiếu hay mua lại chúng và sử dụng vốn vào các chứng khoán có năng suất cao hơn.
Trái phiếu HH loạt đã ngừng hoạt động kể từ ngày 31 tháng 8 năm 2004.
Ý nghĩa về thuế của trái phiếu HH Series
Lãi suất đối với trái phiếu HH Series được miễn thuế thu nhập của tiểu bang và địa phương. Nhưng các nhà đầu tư được yêu cầu báo cáo thu nhập từ các trái phiếu này trên lợi nhuận liên bang của họ. Trái chủ phải nộp mẫu 1099-INT của Sở Thuế vụ (IRS) để báo cáo thu nhập lãi của họ trên tờ khai thuế liên bang của họ trong năm tiền lãi thu được.
Sê-ri HH so với sê-ri EE
Có một số điểm tương đồng giữa trái phiếu tiết kiệm Sê-ri HH và Sê-ri EE. Nhưng có sự khác biệt chính giữa hai. Tiền lãi thu được từ trái phiếu tiết kiệm Series EE được trả về giá trị gốc của trái phiếu. Điều này có nghĩa là trái chủ chỉ được hưởng lợi từ lợi nhuận đầu tư tại thời điểm trái phiếu được đổi thành tiền mặt. Ngược lại, trái phiếu Sê-ri HH trả thu nhập lãi cho các trái chủ cứ sau sáu tháng cho đến khi đáo hạn hoặc mua lại, trong khi giá trị gốc của trái phiếu vẫn giữ nguyên.
Các khoản thanh toán lãi được thực hiện tự động thông qua tiền gửi trực tiếp vào tài khoản của chủ sở hữu trái phiếu cứ sau sáu tháng. Vì lý do này, trái phiếu Series HH đã kêu gọi các nhà đầu tư không thích rủi ro tìm kiếm thu nhập thường xuyên từ các khoản đầu tư của họ. Bởi vì trái phiếu Series HH có sự ủng hộ và niềm tin và tín dụng đầy đủ của chính phủ Hoa Kỳ, chúng được coi là một khoản đầu tư an toàn.
