Thuế thu nhập hoãn lại có nghĩa là gì?
Tình trạng hoãn thuế liên quan đến thu nhập đầu tư như tiền lãi, cổ tức hoặc lãi vốn tích lũy miễn thuế cho đến khi nhà đầu tư nhận được lợi nhuận mang tính xây dựng. Các loại đầu tư hoãn thuế phổ biến nhất bao gồm tài khoản hưu trí cá nhân (IRA) và niên kim hoãn lại.
Hiểu về thuế hoãn lại
Một nhà đầu tư được hưởng lợi từ tăng trưởng thu nhập được miễn thuế với các khoản đầu tư hoãn thuế. Đối với các khoản đầu tư được tổ chức cho đến khi nghỉ hưu, tiết kiệm thuế là đáng kể. Khi nghỉ hưu, người về hưu có thể sẽ ở trong một khung thuế thấp hơn và không còn phải chịu hình phạt rút tiền thuế và sản phẩm sớm. Đầu tư vào các sản phẩm đủ điều kiện, chẳng hạn như IRA, cho phép người tham gia yêu cầu một số hoặc tất cả các khoản đóng góp của họ như là một khoản khấu trừ trên tờ khai thuế của họ. Lợi ích của việc tuyên bố các khoản khấu trừ trong những năm hiện tại và phát sinh thuế thấp hơn trong những năm sau đó làm cho các khoản đầu tư hoãn thuế trở nên hấp dẫn.
Xe đủ điều kiện hoãn thuế
Kế hoạch 401 (k) là một tài khoản đóng góp được xác định đủ điều kiện về thuế được cung cấp bởi chủ lao động để giúp tăng mức tiết kiệm hưu trí của nhân viên. Các công ty sử dụng một quản trị viên bên thứ ba (TPA) để quản lý các khoản đóng góp, được khấu trừ từ thu nhập của nhân viên. Nhân viên chọn đầu tư những đóng góp này trong số các lựa chọn khác nhau, chẳng hạn như quỹ đầu tư, cổ phiếu công ty, tương đương thị trường tiền tệ hoặc tùy chọn tỷ lệ cố định. Đóng góp cho các kế hoạch tiết kiệm đủ điều kiện, chẳng hạn như tài khoản 401 (k), được thực hiện trên cơ sở trước thuế, giảm thu nhập chịu thuế mà nhân viên nhận được, thường tương đương với nghĩa vụ thuế thấp hơn.
Phân phối từ các kế hoạch đủ điều kiện phải chịu thuế như thu nhập bình thường nếu chủ sở hữu dưới 59 1/2. IRS có thể đánh giá mức phạt rút tiền sớm 10%. Các điều khoản phù hợp với việc hoãn thuế và sử dụng lao động khuyến khích nhân viên dành tiền lương để tiết kiệm hưu trí.
Xe không trả thuế
Bởi vì đóng góp cho một kế hoạch không đủ tiêu chuẩn là từ thu nhập sau thuế, chúng không làm giảm thu nhập chịu thuế. Tuy nhiên, nếu hoãn thuế, thu nhập có thể được tích lũy miễn thuế. Các đóng góp thiết lập một cơ sở chi phí cho tính toán lãi suất.
Về phân phối, chỉ có thu nhập chịu thuế. Do đó tên trì hoãn niên kim. Niên kim hoãn lại là sản phẩm bảo hiểm hấp dẫn nắm lấy lợi ích của việc hoãn thuế. Các chương trình hưu trí đủ tiêu chuẩn như IRA truyền thống giới hạn số tiền đóng góp hàng năm ở mức 5.500 đô la hoặc 6.500 đô la nếu một người từ 50 tuổi trở lên. Tuy nhiên, nhiều niên kim và các sản phẩm hoãn thuế không đủ tiêu chuẩn khác không hạn chế số tiền đóng góp.
