Nghỉ hưu ở Canada so với Mỹ: Tổng quan
Chính phủ Mỹ và Canada cung cấp nhiều loại dịch vụ tương tự cho những người có kế hoạch nghỉ hưu và những người đã nghỉ hưu. Tuy nhiên, nhìn chung, những người về hưu ở Canada thấy cuộc sống sau khi làm việc sẽ bớt căng thẳng hơn rất nhiều, vì nỗi lo hết tiền không còn phổ biến như ở Mỹ. Những nỗi sợ hãi như vậy thúc đẩy một số người về hưu Mỹ tìm cách bổ sung thu nhập hưu trí của họ.
Chìa khóa chính
- Canada và Mỹ đều cho phép công dân có tài khoản hưu trí được ưu đãi về thuế: Kế hoạch tiết kiệm hưu trí đã đăng ký của Canada (RRSP) và Tài khoản tiết kiệm miễn thuế (TFSAs) tương tự như IRA và Roth IRAs truyền thống của Mỹ. Giới hạn đóng góp hào phóng và hạn chế phân phối ít hơn so với các đối tác Mỹ. Chương trình lương hưu chính của người cao tuổi, An ninh tuổi già, được tài trợ bởi các khoản thu thuế chung, trong khi An sinh xã hội của Mỹ được tài trợ bằng thuế biên chế. Bảo hiểm sức khỏe một người trả tiền có sẵn cho công dân. trong suốt cuộc đời của họ; Hệ thống thanh toán đơn của Mỹ, Medicare, chỉ đủ điều kiện cho những người từ 65 tuổi trở lên và chi trả phần trăm chi phí y tế thấp hơn. Người Canada có xu hướng trả thuế thu nhập đáng kể hơn người Mỹ.
Một lợi ích lớn cho người Canada là hệ thống chăm sóc sức khỏe toàn cầu được tài trợ công khai, cung cấp cho họ các dịch vụ y tế thiết yếu trong suốt cuộc đời của họ, cũng như khi nghỉ hưu, mà không phải trả tiền đồng hoặc khấu trừ. Ngược lại, trừ khi họ bị khuyết tật hoặc thu nhập cực kỳ thấp, người Mỹ không có bảo hiểm một người trả tiền cho đến khi họ đủ 65 tuổi, khi họ có thể đủ điều kiện nhận Medicare. Thậm chí đó là xa toàn diện. Medicare chi trả khoảng 62% chi phí chăm sóc sức khỏe. Một nghiên cứu năm 2018 của Viện nghiên cứu lợi ích nhân viên ước tính rằng một cặp vợ chồng 65 tuổi, không có bảo hiểm sức khỏe của chủ lao động, sẽ cần khoảng 400.000 đô la để có thể thoải mái chi trả phí bảo hiểm Medicare và chi phí y tế tự trả khi nghỉ hưu.
Sự khác biệt chính: Kế hoạch tiết kiệm hưu trí
Khi nói đến tiết kiệm cho nghỉ hưu, Canada và Mỹ đều cung cấp cho các cá nhân phương tiện tài chính tương tự có lợi thế về thuế tương tự.
RRSP của Canada so với IRA truyền thống của Mỹ
Tại Canada, Kế hoạch tiết kiệm hưu trí đã đăng ký (RRSP) cho phép các nhà đầu tư nhận được khoản khấu trừ thuế trên các khoản đóng góp hàng năm của họ. Tiền đầu tư vào kế hoạch tăng chậm thuế, giúp tăng lợi ích của lợi nhuận gộp. Đóng góp có thể được thực hiện cho đến khi 71 tuổi và chính phủ đặt ra giới hạn tối đa cho số tiền có thể được đặt vào tài khoản RRSP (18% tiền lương của một công nhân, lên tới 26.500 đô la cho năm 2019). Theo Cơ quan Doanh thu Canada, con số đó tăng lên 27.230 đô la vào năm 2020. Các nhà đầu tư có thể đóng góp nhiều hơn, nhưng số tiền bổ sung trên 2.000 đô la sẽ bị phạt.
Rút tiền có thể xảy ra bất cứ lúc nào nhưng được phân loại là thu nhập chịu thuế, trở thành đối tượng bị khấu trừ thuế. Trong năm mà người nộp thuế bước sang tuổi 71, RRSP phải được rút tiền mặt hoặc chuyển sang một niên kim hoặc Quỹ thu nhập hưu trí đã đăng ký (RRIF).
Đối với người nộp thuế ở Mỹ, IRA truyền thống được cấu trúc để cung cấp các loại lợi ích tương tự, theo đó các khoản đóng góp được khấu trừ thuế và lãi vốn được hoãn thuế cho đến khi nhận được phân phối ra khỏi tài khoản.
Đạo luật mới Thiết lập mọi cộng đồng để tăng cường nghỉ hưu (AN TOÀN) đã được Tổng thống Trump ký vào đầu tháng 1 năm 2020. Đạo luật loại bỏ độ tuổi tối đa cho các khoản đóng góp IRA truyền thống, trước đây đã được giới hạn ở mức 70, 5 tuổi.
Tuy nhiên, những người Mỹ đã 70 tuổi vào năm 2019 vẫn sẽ cần phải rút các phân phối tối thiểu cần thiết (RMDs) vào năm 2020 hoặc thy sẽ phải chịu một khoản phạt 50% khổng lồ của RMD. Đến năm 2020, 70 tuổi sẽ không bị yêu cầu rút tiền Các RMD cho đến khi họ 72. Việc rút tiền đầu tiên cần diễn ra trước ngày 1 tháng 4, vì vậy những người đã chuyển sang 70, 5 vào năm 2019 có thể chờ để rút RMD của họ cho đến ngày 1 tháng 4 năm 2020. Họ sẽ được yêu cầu nhận thêm một RMD trước ngày 31 tháng 12 sau và mỗi ngày 31 tháng 12 sau đó.
Đóng góp của IRA bị hạn chế hơn. Trong năm 2019 và 2020, IRS tuyên bố rằng "khoản đóng góp tối đa có thể được thực hiện cho một IRA truyền thống hoặc là 6.000 đô la nhỏ hơn, hoặc số tiền bồi thường chịu thuế của bạn cho năm chịu thuế." Những người trên 50 tuổi có thể kiếm thêm 1.000 đô la mỗi năm trong IRA của họ. Ngoài ra, IRA có thể bị phạt nếu rút tiền trước khi người nộp thuế đến tuổi 59½."
Về số tiền đóng góp, các kế hoạch 401 (k) của Mỹ, được cung cấp thông qua chủ lao động, có thể so sánh với RRSP: mức tối đa hàng năm trong năm 2019 là 19.500 đô la, hoặc 26.000 đô la cho những người trên 50 tuổi. Vào tháng 5 năm 2019, tỷ giá 26.500 đô la Mỹ bằng USD $ 19, 585.
Mặc dù thực tế là RRSP cho phép đóng góp nhiều hơn, những người Canada giàu có có xu hướng trả nhiều thuế hơn so với các nước láng giềng phía nam.
TFSA của Canada so với Roth IRA của Mỹ
Tài khoản tiết kiệm miễn thuế của Canada (TFSA) khá giống với Roth IRAs ở Hoa Kỳ. Cả hai phương tiện tập trung vào quỹ hưu trí này đều được tài trợ bằng tiền sau thuế (không có khoản khấu trừ nào cho khoản đóng góp), nhưng chúng phát triển miễn thuế và rút tiền không bị đánh thuế. Cư dân Canada trên 18 tuổi có thể đóng góp tới 6.000 đô la cho TFSAs vào năm 2019; nếu bạn đóng góp vào năm 2019 lần đầu tiên, bạn đủ điều kiện để gửi $ 63.500, miễn là bạn bước sang tuổi 18 vào năm 2009 (năm tài khoản bắt nguồn). Khoản đóng góp tối đa hàng năm cho một IR IR cũng là 6.000 đô la hoặc 7.000 đô la cho những người trên 50 tuổi. Một điểm tương đồng khác giữa các tài khoản này: Không có giới hạn khi người ta phải ngừng đóng góp và bắt đầu rút tiền.
TFSAs cung cấp hai lợi thế đáng kể so với Roth IRAs. Những người Canada trẻ tuổi tiết kiệm cho nghỉ hưu có thể mang theo những đóng góp của họ cho những năm tới, trong khi một lựa chọn như vậy không có sẵn với Roth IRAs. Ví dụ: nếu người nộp thuế 35 tuổi và không thể đóng góp 6.000 đô la vào tài khoản của họ, do một khoản chi không lường trước, năm tới, tổng số tiền cho phép sẽ tích lũy đến 12.000 đô la. Các giới hạn đóng góp đã thay đổi theo từng năm kể từ khi TFSA được giới thiệu lần đầu tiên vào năm 2009, với giới hạn đôi khi được đặt ở các phạm vi khác nhau trong khoảng từ 5.000 đến 10.000 đô la; giới hạn tích lũy hiện tại cho năm 2019 là $ 63.500.
Thứ hai, trong khi các khoản tiền tương đương với các khoản đóng góp có thể được rút bất cứ lúc nào, phân phối thu nhập từ Roth IRAs phải được phân loại là "đủ điều kiện" để tránh thuế. Các bản phân phối đủ tiêu chuẩn là những bản phân phối được thực hiện sau khi tài khoản được mở trong năm năm và người nộp thuế bị vô hiệu hóa hoặc trên 59 tuổi. Kế hoạch của Canada cung cấp sự linh hoạt hơn về mặt cung cấp lợi ích cho những người lập kế hoạch cho nghỉ hưu.
Sự khác biệt chính: Lương hưu chính phủ
Cả Hoa Kỳ và Canada đều cung cấp cho người lao động một khoản thu nhập được đảm bảo khi họ đến tuổi nghỉ hưu. Tuy nhiên, các kế hoạch hưu trí liên bang khác nhau theo nhiều cách.
An ninh Thời đại cũ của Canada so với An sinh xã hội của Mỹ
Canada có một hệ thống gồm ba phần: An ninh Tuổi già (OAS), được tài trợ bằng tiền thuế của Canada, cung cấp lợi ích cho người Canada đủ điều kiện từ 65 tuổi trở lên; Kế hoạch Hưu trí Canada (CPP), được tài trợ bởi các khoản khấu trừ tiền lương (như An sinh Xã hội ở Hoa Kỳ) cung cấp các lợi ích sớm nhất là ở tuổi 60; và Bổ sung thu nhập được đảm bảo (GIS) có sẵn cho những người Canada nghèo nhất.
OAS cung cấp lợi ích cho các công dân đủ điều kiện từ 65 tuổi trở lên. Mặc dù có các quy tắc phức tạp để xác định số tiền thanh toán lương hưu, thông thường, một người đã sống ở Canada trong 40 năm, sau khi bước sang tuổi 18, đủ điều kiện để nhận được khoản thanh toán đầy đủ (tính đến năm 2019) là $ 601, 45 mỗi tháng. Ngoài ra, Bổ sung thu nhập được đảm bảo ($ 540, 77 hoặc $ 898, 32, tùy thuộc vào tình trạng hôn nhân) và Phụ cấp ($ 1.142, 22) được cung cấp cho người hưu trí có thu nhập hàng năm từ $ 18, 240 đến $ 33, 744 mỗi năm. Giống như với An sinh xã hội, những người thụ hưởng OAS chọn trì hoãn nhận trợ cấp có thể nhận được khoản thanh toán cao hơn; hiện tại, các lợi ích có thể bị trì hoãn đến năm năm, cho đến 70 tuổi. Các lợi ích OAS không được coi là thu nhập chịu thuế, nhưng chúng có các điều khoản hoàn vốn nhất định cho người có thu nhập cao.
Để trợ cấp cho y tế và lương hưu toàn cầu, Canada áp thuế thu nhập cao hơn đối với công dân của mình so với Hoa Kỳ đối với cư dân của mình.
Mặt khác, An sinh xã hội Mỹ không tập trung hoàn toàn vào việc cung cấp thu nhập hưu trí mà bao gồm các lĩnh vực bổ sung như thu nhập cho người khuyết tật, trợ cấp cho người còn sống và Medicare (trong phạm vi các khoản bảo hiểm của Medicare được lấy từ trợ cấp An sinh xã hội). Các vấn đề về thuế thu nhập an sinh xã hội phức tạp hơn một chút và phụ thuộc vào các yếu tố như tình trạng hôn nhân của người nhận và liệu thu nhập có được tạo ra từ các nguồn khác hay không; thông tin được cung cấp trong Mẫu IRS SSA-1099 sẽ xác định mức thuế cho lợi ích.
Các cá nhân đủ điều kiện nhận trợ cấp một phần khi bước sang tuổi 62 và toàn bộ lợi ích ($ 2, 861 mỗi tháng là mức tối đa kể từ năm 2019) khi họ ở tuổi 66 hoặc 67, tùy thuộc vào năm sinh. Tính đủ điều kiện được xác định thông qua hệ thống tín dụng, theo đó người nhận đủ điều kiện phải có tối thiểu 40 tín dụng và họ có thể kiếm thêm tín dụng để tăng thanh toán bằng cách trì hoãn thanh toán lợi ích ban đầu đến 70 tuổi.
Nói chung, các chương trình hưu trí của Canada được coi là an toàn hơn, vì chúng được tài trợ từ các khoản thu thuế chung. Có những lo ngại liên tục ở Hoa Kỳ rằng hệ thống An sinh Xã hội, được tài trợ thông qua thuế lương đối với tiền lương của nhân viên, sẽ bị phá sản.
